(这条文章已经被阅读了 202 次) 时间：2001-06-28 18:15:32 来源：廖疆星 (廖疆星) 原创-IT
筹备成立一家公司的全过程(14)
（上面内容接已发布的：筹备成立一家公司的全过程(13)：十三、办理公司组织代码登记）
十四、开设公司正式银行帐户
公司是一个经济组织，成立后是要开展经济活动的，这些都离不开跟银行
打交道，开公司的正式银行帐户并不象我们到银行开一个私人帐户那么简单。
一般情况下，一个公司可以在银行里开设如下几种帐户：
1）基本帐户，它是公司办理日常转帐结算和现金收付的帐户。公司的工资、
奖金等现金的支取，只能通过本帐户办理。一个公司只能选择一家银行的营业
机构，开立一个基本存款帐户。
2）一般帐户，它是公司在基本存款帐户以外的银行借款转存或与基本帐户
不在同一地点的附属非独立核算单位（如外地办事处）开立的帐户。公司可以
通过该帐户办理转帐结算和现金缴存。
3）临时帐户，它是公司因临时经营活动需要建立的帐户。公司可以通过本
帐户办理转帐结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。
4）专用帐户，它是公司因特定用途需要开立的帐户。
一般情况下，一个公司开设一个基本帐户（也只能开一个），然后根据需要
可以开设一些一般帐户或临时帐户，专用帐户除了确实有特定需要，否则一般
是不会开的。
开设基本帐户的要求比较严格，必须准备以下材料：
1）《企业法经营业执照》（一般是副本）原件及复印件；
2）公司《组织机构代码证》原件及复印件；
3）法定代表人的身份证原件及复印件；
4）公司财务人员的会计证原件及复印件；
5）开户许可证；
6）开户申请书，并加盖公司公章；
7）公司印章一套（公司公章、财务专用章和法定代表人私章）。
上面所说的开户许可证是由中国人民银行颁发的一张证明文件，公司可以
先向中国人民银行申办，也可以委托开户银行代为办理。
当上面所有的材料全部备齐后，就可以选择一家与公司住所比较近的银行
开设公司的银行基本帐户。银行接收所送的材料后进行核查，然后以公司名作
为用户名开设一个帐户，接着将公司印章在银行留下印鉴（即在用户对应的一
张卡上盖章留底，一般是财务专用章和法定代表人私章），办完这些手续后银行
会返回一张用户卡，记载公司名、帐户、开户行等信息。
开设公司基本帐户后，就可以将在公司验资时在临时帐户里的资金转入基
本帐户，然后将临时帐户取消，这些资金就可以作为公司的运营资金进行使用。
开设公司银行帐户并不象平常个人去银行开一个帐户一样拿回一本存折，
而只是一张用户卡。因为公司的取款转帐等都必须用银行支票来进行，支票可
以向开户的银行购买。（至于支票的使用方法是另外一个话题，本文暂时不详细
说明。）
开设公司的一般帐户一般提供公司的营业执照、印章就可以了。
（未完待续）
（特别注明：本文不是国家法律法规文件，只供读者参考，出现错漏的地方请读
者批评指正，读者真正在筹备成立一家公司的时候，以当时最新的法律法规为准。）
（大家可以到http://www.hanchen.com.cn/founder.htm进行讨论。）